课程背景BACKGROUND
——控风险，稳增长，赢未来
在智能化、数字化监管全面升级的背景下，企业内控与风险管理关乎生存与发展的核心竞争力。以穿透式监管为主线，以智能化转型为抓手，进一步完善企业内控体系，推动管控实现自上而下全级次、全链条、全过程、全要素穿透，打破信息孤岛，消除监管盲区，以“看得清”兜底“管得住”。如何打破数据孤岛、实现全链条穿透式管理？如何构建“看得清、管得住”的智能风控体系？如何从风险中寻找增长机遇，实现合规与效益的双赢？
该课程旨在以实战、系统、前瞻为特色，深度融合政策解读、真实场景案例剖析、前沿模型工具演练，让参训对象真正意识到“有控则强、失控则弱、无控则乱”，具备经营风险意识，加强与提升内部管理能力，强化现金流管理，提高资金运作效率，降低成本增强效益，从风控角度出发，综合运用风险识别的管理工具，理解隐藏在数据背后的企业经营信息；帮助企业搭建“预见风险、防控结合、赋能增长”的现代内控体系，从风控中要效益，从合规中谋发展，在监管升级中站稳脚跟，真正实现风控赋能经营、合规驱动增长。
内控风险预测模型：风险热力图、收入成本测算、杜邦分析模型预测、资金管理驾驶舱模型、投资决策分析模型、库存测算分析模型、采购临界比价模型、本量利盈亏平衡测算等：
课程安排ARRANGEMENT
适用对象
董事会、监事会、中高层管理干部、审计、法务、合规等风控人员
授课方式
讲师讲授+案例剖析+小组研讨+情景模拟+工具演练（全程高互动、强输出）
课程收益BENEFITS
洞察先机：从财务/审计/经营的角度对企业潜在的风险进行分析和评估
系统构建：掌握从意识到内控落地的全流程方法论，打造智能风控体系
实战赋能：通过真实场景案例、风控工具模型，提升风险决策管控能力
价值提升：风控思维融入战略与运营，成本优化、资金高效、持续增长
课程大纲OUTLINE
- 一、内控风险管理的真正意义与作用
- 视频导入：企业内控风险人人有责，需具有风险意识
- ——内控管什么、谁来管、怎么管？——职责、范围与协同机制
- 二、内控风险管理的五大目标深度解读
- 1. 合规目标－底线：确保财务、经营管理合法合规；
- 案例互动：金税四期下企业如何合规生存
- 真实案例：合法合规成为企业关键时刻的救命稻草
- 2. 报告目标－主线：确保财务报告真实准确，信息完整
- 案例讲解：财报造假引发的连锁崩塌及蝴蝶效应
- 3. 安全目标－警戒线：确保资金、资产、生产安全
- 案例讲解：某企业出纳贪污挪用巨资背后的内控缺陷漏洞分析
- 4. 运营目标－生命线：提高企业经营效率、效果
- 案例讲解：某知名企业运营效率效果提升背后的底层经营逻辑
- 5. 战略目标－发展线：促进企业实现发展战略
- 案例讲解：某企业战略规划带给我们的深刻思考
- 三、内控风险管理遵循的四大原则
- 1. 融合性原则
- 2. 全面性原则
- 3. 重要性原则
- 4. 平衡性原则
- 案例讲解：信任逾越监督，某企业腐败帮腐败案
- 案例讲解：四象限风险区域的不同应对策略实施
- 落地实操：企业风险识别与风险排序
- 案例实操：某企业项目风险评估与投资决策
- 案例实战：某知名企业如何权衡风险与成本收益
- 一、管理者必备的财务风险雷达
- 1. 企业经营的十大财务风险信号
- 2. 防范经营财务风险管理手段：“一利五率”指标深层解读
- ——指标考核背后的底层逻辑及经营导向－提升经营质量
- 1）不要没有收入的合同
- 2）不要没有利润的收入
- 3）不要没有现金流的利润
- 二、识别企业经营风险的“五维诊断法”
- 1. 把脉问诊盈利能力－不赚钱的企业是不道德的
- ——透过ROE拆解商业模式与识别企业风险
- 案例讲解：商业背后的底层逻辑：“现金流”生意经
- 模型工具展示应用：资金管理驾驶舱－业务手中的“三环”管理
- 案例讲解：透过ROE指标深层次剖析企业的经营状况助力经营决策
- 模型工具展示：杜邦分析模型剖析问题根源、预测未来场景应用
- 2. 把脉问诊营运能力－货如轮转方能财源广进
- 1）存货/资产周转效率的风险识别与管理措施
- 案例剖析：库存与存货背后的管理真相
- 深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险
- 模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题
- 2）应收账款的风险识别与管理措施
- 案例讲解：某企业的应收账款管理成功案例
- 3. 把脉问诊发展能力－持续经营靠什么
- 1）透过利润表看企业的盈利状况
- 案例解读：某企业利润表巨亏说明企业的盈利能力差吗？
- 2）判断公司盈利持续性五大标准
- 案例解读：某昔日霸主不靠主业靠投资的战略反思
- 4. 把脉问诊偿债能力－债务常常成为压垮公司的最后一根稻草
- ——透过资产负债表看企业经营风险
- 1）资产的变现能力和流动性是否太差
- 2）企业的债务负担是否“超重”
- 3）资产质量与负债风险的双面透视
- 4）从资产负债表看企业战略与决策偏好
- 5）透过资产负债表看清实质管理问题
- 6）管理者应知应会的贷款融资指标、客户信用评价标准
- 案例解读：某企业资产负债表风险评估
- 5. 把脉问诊现金流－不陷入“一分钱难倒英雄汉”的境地
- 1）透过现金流看企业经营风险
- 2）经营获得的现金流是立身之本
- 3）经营、投资、筹资活动——看企业造血、换血、输血功能
- 4）企业现金流的八种情况分析
- 5）资金链断裂的五大预警与应对策略
- 案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果
- 6）管理者对现金流管理的应知应会
- a日常经营管理之举
- 案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员”
- 案例讲解：谨防业财之间资金管理严重脱节
- b长期经营规划之措
- 案例讲解：某商业奇才的圭臬商业理念“现金流”生意经
- 模型工具展示应用：制作企业资金预测仪表盘
- 案例探讨及成果落地：如何做好企业的资金链的“守护神”
- 一、各经营环节内部管控的关键点及措施
- 1. 企业的“跑”、“冒”、“低”、“漏”乱象有哪些
- 2. 如何亮出“查”、“记”、“勤”、“改”尚方宝剑
